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沃施股份:国浩律师(上海)事务所关于公司重大资产购买之法律意见书

发布日期:2018-01-29 09:57

  国浩律师(上海)事务所

  关于

  上海沃施园艺股份有限公司重大资产购买之法律意见书

  上海市北京西路 968 号嘉地中心 23-25 层邮编:200041

  23-25/F,GardenSquare,968WestBeijingRoad,Shanghai200041,China

  电话/Tel:(+86)(21)52341668 传真/Fax:(+86)(21)52433320

  网址/Website:

  二零一八年一月

  目 录

  第一部分 引言 ........................................................................................................... 4

  一、 律师事务所及经办律师简介 ............................................................................................. 4

  二、 律师应该声明的事项 ......................................................................................................... 5

  第二部分 正文 ........................................................................................................... 7

  一、 本次重大资产购买的方案 ................................................................................................. 7

  二、 本次重大资产购买的主体资格 ....................................................................................... 10

  三、 本次重大资产购买的授权与批准 ................................................................................... 20

  四、 本次重大资产购买的实质性条件 ................................................................................... 21

  五、 本次重大资产购买的相关协议 ....................................................................................... 24

  六、 本次重大资产购买标的资产情况 ................................................................................... 32

  七、 本次重大资产购买后的关联交易和同业竞争 ............................................................... 70

  八、 本次重大资产购买涉及的债权债务及其他相关权利、义务的处理 ............................ 72

  九、 本次重大资产购买相关的信息披露 ............................................................................... 73

  十、 相关人员买卖证券行为的核查 ....................................................................................... 75

  十一、 参与本次重大资产购买的证券服务机构的资质 ........................................................ 75

  十二、 结论意见 ....................................................................................................................... 76

  第三部分 签署页 ..................................................................................................... 78

  释 义

  除非另有说明,本法律意见书中相关词语具有以下特定含义:

  沃施股份/上市公司/公司

  指 上海沃施园艺股份有限公司(股票代码:300483)

  本次重大资产购买/本次交易指沃施股份的控股子公司沃晋能源支付现金购买

  山西汇景、山西瑞隆、博睿天晟合计所持中海沃

  邦 27.20%股权

  交易标的/标的资产 指 中海沃邦 27.20%股权

  交易基准日 指

  交易标的的审计、评估基准日为 2017 年 9 月 30日

  标的公司/中海沃邦 指 北京中海沃邦能源投资有限公司

  年代能源 指

  北京年代能源投资咨询有限公司、北京中海年代能源投资有限公司(中海沃邦的曾用名)

  交易对方 指 山西汇景、山西瑞隆、博睿天晟沃施制造 指 上海沃施园艺用品制造有限公司,沃施股份前身沃晋能源 指 西藏沃晋能源发展有限公司

  沃施生态 指 西藏沃施生态产业发展有限公司

  西藏科坚 指 西藏科坚企业管理有限公司

  雷迪克控股 指 浙江雷迪克控股有限公司

  山西汇景 指 山西汇景企业管理咨询有限公司

  山西瑞隆 指 山西瑞隆天成商贸有限公司

  山西孝东 指 山西孝东能源有限公司

  博睿天晟 指 博睿天晟(北京)投资有限公司

  山西华谊 指 山西华谊森辉能源有限公司

  大捷山煤业 指 孝义市大捷山煤业有限公司

  哲信天贸易 指 江苏哲信天贸易有限公司

  上海慎逸 指 上海慎逸投资管理中心(有限合伙)

  宁波众泰 指 宁波众泰君安投资管理合伙企业(有限合伙)

  中国石油 指 中国石油天然气股份有限公司

  中油煤 指 中石油煤层气有限责任公司

  耐曲尔 指 宁波耐曲尔股权投资合伙企业

  大港油田 指 中国石油天然气股份有限公司大港油田分公司

  石楼西项目 指 山西省石楼西地区煤层气资源开采合作项目

  报告期 指 2015 年、2016 年、2017 年 1 月-9 月《收购框架协议》 指《关于北京中海沃邦能源投资有限公司之收购框架协议》

  《收购框架协议》及补充协议指《关于北京中海沃邦能源投资有限公司之收购框架协议》及《关于北京中海沃邦能源投资有限公司之收购框架协议补充协议》

  《股权转让协议》 指《西藏沃晋能源发展有限公司与山西汇景企业管理咨询有限公司、山西瑞隆天成商贸有限公司、博睿天晟(北京)投资有限公司关于北京中海沃邦能源投资有限公司之股权转让协议》

  《合作合同》 指 《山西省石楼西地区煤层气资源开采合作合同》

  《合作合同补充协议》 指《<山西省石楼西地区煤层气资源开采合作合同>修改协议(永和 18 井区开发补充协议)》

  中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

  深交所 指 深圳证券交易所

  国金证券、独立财务顾问

  指 国金证券股份有限公司

  本所、国浩 指 国浩律师(上海)事务所东洲资产评估 指 上海东洲资产评估有限公司

  普华永道 指 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

  立信会计 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)

  《审计报告》 指

  普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)出具的普华永道中天审字(2018)第 20033 号《北京中海沃邦能源投资有限公司审计报告》

  《评估报告》 指上海东洲资产评估有限公司出具的东洲评报字[2017]第 1391 号《上海沃施园艺股份有限公司拟股权收购所涉及的北京中海沃邦能源投资有限公司股东全部权益价值评估报告》

  《备考审阅报告》 指

  立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的信会师报字[2018]第 ZA10007 号《上海沃施园艺股份有限公司备考审阅报告》

  《重组报告书(草案)》 指《上海沃施园艺股份有限公司重大资产购买报告书(草案)》

  《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》(2013)

  《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》(2014)

  《重组管理办法》 指 《上市公司重大资产重组管理办法》(2016)

  《收购管理办法》 指 《上市公司收购管理办法》(2014)

  《重组若干规定》 指《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》(2016)

  《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》(2014)

  元 指 如无特别说明,指人民币元美元 指

  The United States of America(美利坚合众国)的法定货币

  国浩律师(上海)事务所关于上海沃施园艺股份有限公司重大资产购买之法律意见书

  致:上海沃施园艺股份有限公司

  作为具有从事中国法律业务资格的律师事务所,国浩律师(上海)事务所(以下简称“本所”)依据与上海沃施园艺股份有限公司(以下简称“公司”)签订的《非诉讼法律服务委托协议》,担任公司本次重大资产购买的特聘专项法律顾问。

  国浩律师(上海)事务所依据《公司法》、《证券法》、《重组管理办法》、《上市规则》、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》、《律师事务所证券法律业务执业规则(试行)》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号——上市公司重大资产重组申请文件》(2017 年修订)等现行公布并生效的法律、法规、行政规章和中国证券监会及深交所的有关规范性文件,按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神就本次重大资产购买事宜出具本法律意见书。

  第一部分 引言

  一、律师事务所及经办律师简介

  国浩律师(上海)事务所,系注册于上海的合伙制律师事务所,前身为 1993

  年 7 月成立的上海市万国律师事务所;1998 年 6 月,经司法部批准,上海市万

  国律师事务所与北京张涌涛律师事务所、深圳唐人律师事务所联合发起设立中国首家律师集团——国浩律师集团事务所,并据此更名为国浩律师集团(上海)事

  务所;2011 年 3 月,经司法行政机关批准,国浩律师集团(上海)事务所更名

  为国浩律师(上海)事务所。

  国浩律师事务所是中国最大的跨地域合伙制律师事务所之一,在北京、上海、深圳、杭州、广州、昆明、天津、成都、宁波、福州、西安、南宁、南京、济南、重庆、苏州、长沙、太原、武汉、贵阳、郑州、石家庄、乌鲁木齐、香港、巴黎、马德里、硅谷、斯德哥尔摩等二十八地设有分支机构,在北京设立的国浩锐思知识产权代理有限公司也已正式开业。

  国浩律师(上海)事务所以法学及金融、经济学硕士、博士为主体组成,曾荣获全国优秀律师事务所、上海市文明单位、上海市直属机关系统文明单位、上海市司法局文明单位、上海市司法局优秀律师事务所等多项荣誉称号。

  国浩律师(上海)事务所提供的法律服务包括:参与企业改制及股份有限公

  司首次公开发行上市、再融资,担任发行人或承销商律师,出具法律意见书及律师工作报告,为上市公司提供法律咨询及其他服务;参与企业资产重组,为上市公司收购、兼并、股权转让等事宜提供法律服务;参与各类公司债券的发行,担任发行人或承销商律师,出具法律意见书;担任证券公司及证券投资者的常年法律顾问,为其规范化运作提供法律意见,并作为其代理人,参与有关证券纠纷的诉讼、仲裁和非诉讼调解;担任期货交易所、经纪商及客户的代理人,参与有关商品期货、金融期货的诉讼、仲裁和非诉讼调解;接受银行、非银行金融机构、工商企业、公民个人的委托,代理有关贷款、信托及委托贷款、融资租赁、票据等纠纷的诉讼、仲裁和非诉讼调解;为各类大型企业集团、房地产投资、外商投资企业提供全方位的法律服务,代理客户参加其他各类民事、经济方面的非诉讼事务及诉讼和仲裁;司法行政机关允许的其他律师业务。

  本次签名律师证券业务执业记录及其主要经历、联系方式如下:

  姚毅,本所合伙人,现持有上海市司法局颁发的证号为 13101200510799919的《中华人民共和国律师执业证》;毕业于中国人民大学法律系,先后获法学学士、法学硕士学位;1995 年起从事律师职业,后曾在证券公司工作,2007 年 12月加入本所,执业记录良好。曾为数十家公司改制、境内外发行上市、重组提供法律服务。

  鄯颖,本所律师,现持有上海市司法局颁发的证号为 13101201411390276 的《中华人民共和国律师执业证》;毕业于华东师范大学,获法学硕士学位;2012

  年 7 月加入本所,执业记录良好;曾为多家公司改制、境内外发行上市、资产重组提供法律服务。

  上述两位签字律师的联系方式为:上海市北京西路 968 号嘉地中心 23-25 层;

  邮编:200041;电话:(+86)(21)52341668;传真:(+86)(21)52433320。

  二、律师应该声明的事项

  本所律师依据《证券法》、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》和《律师事务所证券法律业务执业规则》等规定及我国现行法律、法规和规范性文件的有关规定,就公司于本法律意见书出具日以前已发生或存在的事实发表法律意见。

  本所律师依据《证券法》、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》和《律师事务所证券法律业务执业规则》等规定及本法律意见书出具日以前已经发生或

  者存在的事实,已严格履行法定职责,遵循了勤勉尽责和诚实信用原则,对公司的行为以及本次申请的合法、合规、真实、有效进行了充分的核查验证,保证本法律意见书所认定的事实真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏,所发表的结论性意见合法、准确,并承担相应法律责任。

  本所律师同意将本法律意见书作为本次重大资产购买必备的法律文件,随同其他材料一同上报,并愿意承担相应的法律责任。

  本所律师同意公司部分或全部在本次重大资产购买报告书中引用法律意见

  书的内容,但公司作上述引用时,不得因引用而导致法律上的歧义或曲解,本所律师有权对本次重大资产购买报告书的相关内容再次审阅并确认。

  本所律师在工作过程中,已得到公司的保证:即公司业已向本所律师提供了本所律师认为制作法律意见书所必需的原始书面材料、副本材料和口头证言,其所提供的文件和材料是真实、完整和有效的,且无隐瞒、虚假和重大遗漏之处。

  对于出具本法律意见书必不可少而本所律师又无法自行核实的事项,本所律师依赖于有关政府部门出具的相关证明文件。

  本法律意见书仅供公司为本次重大资产购买之目的使用,不得用作其他任何目的。

  第二部分 正文

  一、本次重大资产购买的方案沃施股份第三届董事会相关会议审议通过了《关于签署<关于北京中海沃邦能源投资有限公司之收购框架协议>的议案》、《关于签署<关于北京中海沃邦能源投资有限公司之收购框架协议补充协议>的议案》。

  沃施股份与中海沃邦的股东山西汇景、山西瑞隆、博睿天晟、耐曲尔及耐曲尔的有限合伙人於彩君、桑康乔、许吉亭签署的《收购框架协议》及补充协议,约定沃施股份通过直接及/或间接/发行股份及/或支付现金收购中海沃邦股权,直至最终控制中海沃邦 50.36%的股权以控股中海沃邦。

  前述交易分为两个部分,第一部分交易为公司控股的沃晋能源以现金收购山西汇景、山西瑞隆、博睿天晟合计所持中海沃邦 27.2%的股权,第二部分交易为沃施股份发行股份并募集配套资金直接及间接购买中海沃邦 21.68%的股权,第

  二部分具体交易为(1)公司以发行股份购买山西汇景、山西瑞隆、博睿天晟合

  计持有的中海沃邦 6.58%股权;(2)公司的控股子公司沃施生态为耐曲尔的普通合伙人,持有耐曲尔 1%的出资额,公司同时发行股份购买於彩君、桑康乔、许吉亭所持耐曲尔 85.2%的有限合伙人份额,从而间接收购中海沃邦 8.52%的股权;

  (3)公司发行股份购买资产的同时募集配套资金以现金支付购买山西汇景、山

  西瑞隆、博睿天晟合计持有的中海沃邦 6.58%股权。

  前述第一部分的交易不以第二部分的交易为前提。若第二部分约定的交易非

  因各方的原因不能实施,山西汇景、山西瑞隆、博睿天晟、耐曲尔、上市公司同

  意在第一部分交易完成(相应工商变更登记日为完成日)后 12 个月内,以第二

  部分交易的相同交易价格为依据,上市公司通过包括但不限于发行股份购买资产、发行股份募集资金、发行可转换公司债券募集资金等需要证监会核准证券发行的方式及/或支付现金等方式继续受让标的公司部分股权以使上市公司合计控制的

  股权比例达到标的公司控股地位;上市公司优先通过再次发行股份购买资产、发行股份募集资金、发行可转换公司债券募集资金等需要证监会核准证券发行的方式继续直接或间接受让标的公司部分股权以使上市公司合计控制的股权比例达到标的公司控股地位。

  若前述 12 个月期限届满时,上市公司向证监会提交的与本次收购有关的证券发行申请在审核状态的,各方同意等待审核结果,且不构成任何一方违约;若届时上市公司的申请未获证监会审核通过或上市公司撤回申请的,上市公司应在前述情形发生之日起 30 个工作日内以支付现金的方式收购标的公司部分股权以使上市公司合计控制的股权比例达到标的公司控股地位。

  上市公司合计控制的股权比例达到标的公司控股地位后,山西汇景、山西瑞隆、博睿天晟、耐曲尔应同意沃施股份及沃晋能源向中海沃邦委派的董事席位超过中海沃邦董事会成员过半数,且中海沃邦的原股东应配合在上市公司合计控制的股权比例达到标的公司控股地位后 30 个工作日内完成中海沃邦董事会成员的改选。

  根据《收购框架协议》的约定,沃施股份 2018 年 1 月 8 日召开第三届董事会第十九次会议,审议通过了《关于签署附生效条件的<西藏沃晋能源发展有限公司与山西汇景企业管理咨询有限公司、山西瑞隆天成商贸有限公司、博睿天晟(北京)投资有限公司关于北京中海沃邦能源投资有限公司之股权转让协议>》,实施《收购框架协议》中约定的第一部分交易即同意沃施股份的控股子公司沃晋

  能源以支付现金的方式购买山西汇景、山西瑞隆、博睿天晟所持标的公司合计

  27.2%的股权,对应注册资本 151111110 元,其中购买山西汇景所持标的公司

  25.2%的股权,对应注册资本 140000000 元;购买山西瑞隆所持标的公司 1.3%的股权,对应注册资本 7222222 元;购买博睿天晟所持标的公司 0.7%的股权,对应注册资本 3888888 元。

  (一)本次交易方案的主要内容

  根据沃晋能源与山西汇景、山西瑞隆、博睿天晟于 2018 年 1 月 8 日签署的《股权转让协议》以及沃施股份于 2018 年 1 月 8 日作出的第三届董事会第十九

  次会议决议以及《重组报告书(草案)》,本次交易的主要内容如下:

  1.交易方式及交易价格

  沃晋能源以现金收购山西汇景、山西瑞隆、博睿天晟合计所持标的公司 27.2%的股权,其各自转让的股权比例及转让价格如下:

  转让方 转让出资额(元) 转让标的公司股权比例 交易对价(元)

  山西汇景 140000000 25.20% 1134000000

  山西瑞隆 7222222 1.30% 58500000

  博睿天晟 3888888 0.70% 31500000

  合计 151111110 27.20% 1224000000

  2. 价款的支付

  (1)沃晋能源应于本协议生效后 20 日内向各转让方支付第一期股权转让款

  合计 300000000 元(大写:叁亿元),转让方各方之间按照其转让标的公司股权的相对比例进行分配。

  (2)沃晋能源应于本协议生效后 2 个月内向各转让方支付第二期股权转让

  款合计 200000000 元(大写:贰亿元),转让方各方之间按照其转让标的公司股权的相对比例进行分配。

  (3)沃晋能源应于中海沃邦 2018 年第一季度财务报表(未经审计)报出后

  且不晚于 2018年 6月 30日前向各转让方支付第二期股权转让款合计 500000000元(大写:伍亿元),转让方各方之间按照其转让标的公司股权的相对比例进行分配。

  (4)沃晋能源应于中海沃邦 2018 年年度财务报表(未经审计)报出后 30个工作日内支付剩余股权转让价款合计 224000000 元(大写:贰亿贰仟肆佰万元),转让方各方之间按照其转让标的公司股权的相对比例进行分配。

  3. 业绩承诺

  山西汇景、山西瑞隆、博睿天晟对标的公司业绩作出如下承诺:标的公司扣除非经常性损益后,2017 年、2018 年、2019 年、2020 年实现的净利润分别不低

  于 30960 万元、36220 万元、45450 万元、55560 万元。

  (二)本次交易构成重大资产重组

  本次交易中,上市公司拟购买中海沃邦 27.20%的股权。根据上市公司 2016年《审计报告》、中海沃邦 2016 年经审计的财务数据以及交易作价情况,相关财务比例计算如下:

  项目 沃施股份 中海沃邦 中海沃邦

  金额(万元)金额(万元)

  [注 1]占上市公司相同指标比例交易金额(万元)

  [注 2]占上市公司相同指标比例

  营业收入 32066.44 9919.78 30.94% 不适用 不适用

  资产总额 50715.54 55733.65 109.89% 122850.00 242.23%

  资产净额 39813.39 9915.90 24.91% 122850.00 308.56%

  注:截至本法律意见书出具之日前 12 个月内,上市公司通过耐曲尔间接持有中海沃邦0.10%股权,交易作价为 450 万(耐曲尔增资金额 45000 万元×公司全资子公司沃施生态持有耐曲尔的份额比例 1%),因此相关指标及交易金额为累计计算。

  注 1:金额
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